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昆明市台湾同胞联谊会项目支出绩效评价报告
[作者:昆明市台联管理员发布时间:2018-09-30 10:50来源:昆台网]

昆明市台湾同胞联谊会项目支出绩效评价报告

根据《中华人民共和国预算法》,按照《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》(昆政发﹝2016﹞12号)、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》(昆政发﹝2016﹞61号)、《昆明市预算绩效管理暂行办法》(昆政办﹝2013﹞129号)和《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》(昆财绩﹝2018﹞56号)要求,我单位通过设计评价方案、组织评价人员对2017年期间的项目支出进行绩效自评,现已评价完成并将评价结果报告如下:

昆明市台湾同胞联谊会成立于1986年7月28日,作为具有统战性质的人民团体,始终坚持“和平统一、一国两制”的基本方针,是市委、市政府与昆明地区广大台胞台属联系沟通的桥梁和纽带。始终坚持“和平统一、一国两制”的基本方针;始终坚持“联谊”、“为台服务”和“参政议政”三大职能;始终坚持“对台宣传”和“扶贫济困送温暖”工作;始终坚持团结带领昆明地区的广大台胞台属围绕中心、服务大局,并积极联络台湾岛内、港澳及海外台胞,为率先在全省实现小康社会、为实现祖国完全统一和中华民族伟大复兴的中国梦做出积极贡献。

一、项目基本情况

(一)项目概况

1、立项背景及目的、项目实施情况

2017年涉及绩效自评的项目为纳入市本级2017年度预算管理的全部专项资金(含2017年度年初预算批复、年度预算追加、年中预算调整)和未纳入部门整体支出绩效目标管理的部门专项资金共计8项,年初预算批复62.20万元,实际决算收入85.27万元,详见下表:

项目名称

金额(万元)

立项背景

立项目的

项目实施

基层台联组织活动经费

6.50

按照《会计岗位工作制度》、《出纳岗位工作制度》、《经费使用管理规定》、《市台联章程》、《市台联年度工作目标任务》开展组织活动,包括换届经费。

昆明市台湾同胞联谊会是市委、市政府联系台胞台属的0要工作职能是:始终坚持“联络县区台联”工作。下拨经费支持县区台联开展活动。

在昆明市台湾同胞联谊会的领导下, 开展十四个县区台联、昆明学院台联活动,支持县区台联的换届工作。

两岸交流活动费

18.70

按照《会计岗位工作制度》、《出纳岗位工作制度》、《经费使用管理规定》、《市台联章程》、《市台联年度工作目标任务》,在总结2016年两岸交流工作的基础上,根据中央对台方针政策的有关规定,增加和调整相关的工作任务。

昆明市台湾同胞联谊会是市委、市政府联系台胞台属的桥梁和纽带。作为具有统战性质的人民团体,市台联主要工作职能是:始终坚持“对台联谊”工作。通过两岸交流活动完成第十四届两岸青年七彩云南联谊活动周活动的接待任务;完成中央、省台办、台联下达的重点交流项目;完成其他交流项目。

为深入贯彻落实中央、省、市关于进一步加强两岸交流工作的精神,通过组团出访和邀请来考察及其他形式的交流,广交朋友,增进友谊。

两岸交流活动费

8.00

按照《会计岗位工作制度》、《出纳岗位工作制度》、《经费使用管理规定》、《市台联章程》、《市台联年度工作目标任务》,通过举办大型活动、慰问困难台胞台属、重点服务对象等,做好团结服务台胞台属工作,

昆明市台湾同胞联谊会是市委、市政府联系台胞台属的桥梁和纽带。作为具有统战性质的人民团体,市台联主要工作职能是:始终坚持“为台服务”工作。通过举办大型活动、慰问困难台胞台属、重点服务对象等,做好团结服务台胞台属工作。

团结带领昆明地区的广大台胞台属围绕中心、服务大局,做好团结服务台胞台属工作。

基层调研工作经费

10.00

按照《会计岗位工作制度》、《出纳岗位工作制度》、《经费使用管理规定》、《市台联章程》、《市台联年度工作目标任务》,组织政协委员、理事调研,提出建议提案,进一步做好参政议政工作。

调动全体台胞台属参与调研工作的积极性,发挥全体党员的集体力量;加强后备干部队伍建设工作,提高台胞台属的整体素质和各级领导班子的政治把握能力、参政议政能力、组织领导能力和合作共事能力。

开展基层组织情况调研,加强后备干部队伍建设工作,提高台胞台属的整体素质和各级领导班子的政治把握能力、参政议政能力、组织领导能力和合作共事能力,提出建议提案,进一步做好参政议政工作。

宣传工作费

4.00

按照《会计岗位工作制度》、《出纳岗位工作制度》、《经费使用管理规定》、《市台联章程》、《市台联年度工作目标任务》,通过召开学习座谈会、台海形势报告会、理事等,加强对台胞台属的宣传力度。

昆明市台湾同胞联谊会是市委、市政府联系台胞台属的桥梁和纽带。作为具有统战性质的人民团体,市台联主要工作职能是:始终坚持“对台宣传”工作。通过宣传平台,宣传资料的发放等,认真开展活动及宣传工作。

对台宣传工作一直是市台联工作的重点,市台联将全方位加强宣传党的对台方针政策。积极发挥市台联的桥梁和纽带作用。

扶贫和社会服务费

5.00

按照《会计岗位工作制度》、《出纳岗位工作制度》、《经费使用管理规定》、《市台联章程》、《市台联年度工作目标任务》,继续做好“挂包办、转走访”工作,做好对鲁纳村的扶贫工作。

继续做好“挂包办、转走访”工作,做好对鲁纳村的扶贫工作;让扶贫经费发挥最大效应,从产业结构调整方面,结合当地优势争取项目,实现效率最大化。

关心扶贫对象的生活,帮助他们排忧解难,维护他们的合法权益。帮助其脱贫,发挥扶贫经费的最大效益。

一次性抚恤金和丧葬费

23.07

发放一次性抚恤金或丧葬金。

发放一次性抚恤金或丧葬金。

通过发放一次性抚恤金或丧葬金,对死者家属或伤残人员进行帮助和安抚。

理事培训工作经费

10.00

根据培训的相关准则,做好培训工作经费。

通过对理事培训工作的开展,进一步的加强理论学习,牢固其服务意识,增强其经验交流汲取实践精华。

通过理事培训工作加强两岸的沟通交流和文化经验交流,从而能更好的服务大局。

2、资金来源及使用情况

1)资金来源

昆明市台湾同胞联谊会员会2017年项目支出预算批复金额为62.20万元,实际决算支出为85.27万元,来源均为一般公共预算财政拨款收入。

序号

项目名称

年初结转和结余

年初预算

预算调整后金额

2017
支出数

年末结转和结余

1

昆财行〔2017〕NC002两岸交流活动费


18.7

18.7

18.7


2

昆财行〔2017〕NC002扶贫和社会服务费


5.00

5.00

5.00


3

昆财行〔2017〕NC002基层台联组织活动经费


6.50

6.50

6.50


4

昆财行〔2017〕NC002团结服务台胞台属工作经费


8.00

8.00

8.00


5

昆财行〔2017〕NC002宣传工作费


4.00

4.00

4.00


6

昆财行〔2017〕NC002基层调研工作经费


10.00

10.00

10.00


7

昆财行〔2017〕NC002理事培训工作经费


10.00

10.00

10.00


8

昆财行〔2017〕A039一次性抚恤金和丧葬费


0

23.07

23.07


合计




85.27

85.27


(2)资金使用情况

我单位严格按照国家法律法规及财经纪律规定办理,相关支出做到事前有预算,事中有监督,事后有审核,支出依据合规;无虚列支出,无截留挤占挪用,无超标准开支,无超预算情况。

3、组织及管理情况。包括项目组织情况、项目实施流程、资金拨付流程

办公室为预算绩效管理工作的牵头处室,制定预算绩效管理的相关制度办法,组织、指导、协调绩效目标、绩效跟踪、绩效评价及绩效结果反馈和应用等工作管理,考核单位的预算绩效管理工作等。

各处室全程参与、协调预算绩效管理工作,同时提供开展预算绩效管理所需的相关执行数据和情况。配合牵头处室做好单位的绩效目标、绩效跟踪、绩效评价和结果运用等管理工作。

单位领导负责对本单位预算编制实施程序控制,对编制程序及控制节点进行全程监督,并组织项目执行过程中的绩效跟踪及项目执行完毕后的绩效监督。同时对本单位绩效目标、绩效跟踪和自评报告进行复审,组织实施重点项目绩效跟踪和绩效再评价工作,并根据绩效跟踪和评价结果,对改进和完善预算编制、执行提出建议,对改进和完善预算绩效管理工作提出建议等。

(二)绩效目标

我单位紧紧围绕工作职能,结合实际情况,制定相应的绩效总目标和本年度的绩效目标,详见下表:

项目名称

总目标

年度目标

基层台联组织活动经费

下拨经费支持县区台联开展活动;支持部分换届经费。中长期规划需要支付19.5万元。

下拨经费支持县区台联开展活动;支持部分换届经费。需支出6.5万元/年。

两岸交流活动费

完成第十四届两岸青年七彩云南联谊活动周活动的接待任务;完成中央、省台办、台联下达的重点交流项目;完成其他交流项目。中长期规划需支出56.1万元

完成第十四届两岸青年七彩云南联谊活动周活动的接待任务;完成中央、省台办、台联下达的重点交流项目完成其他交流项目。需支出18.7万元/年。

团结服务台胞台属工作经费

通过举办大型活动、慰问困难台胞台属、重点服务对象等,做好团结服务台胞台属工作,中长期规划需支出24.00万元

通过举办大型活动、慰问困难台胞台属、重点服务对象等,做好团结服务台胞台属工作,需支出8.00万元/年

基层调研工作经费

调动全体理事参与调研工作的积极性,发挥全体理事的集体力量;加强后备干部队伍建设工作,提高整体素质和各级领导班子的政治把握能力,组织政协委员、理事调研,提出建议提案,进一步做好参政议政工作。中长期规划需支出30万元。

调动全体理事参与调研工作的积极性,发挥全体理事的集体力量;加强后备干部队伍建设工作,提高整体素质和各级领导班子的政治把握能力,组织政协委员、理事调研,提出建议提案,进一步做好参政议政工作,需支出10.00万元/年

宣传工作费

通过召开学习座谈会、台海形势报告会、理事等,加强对台胞台属的宣传力度加强宣传党的对台方针政策,中长期规划需支出12.00万元

通过召开学习座谈会、台海形势报告会、理事等,加强对台胞台属的宣传力度加强宣传党的对台方针政策,需支出4.00万元/年

扶贫和社会服务费

继续做好“挂包办、转走访”工作,做好对鲁纳村的扶贫工作。让扶贫经费发挥最大效应,从产业结构调整方面,结合当地优势争取项目,实现效率最大化,中长期规划需支出15.00万元。

继续做好“挂包办、转走访”工作,做好对鲁纳村的扶贫工作。让扶贫经费发挥最大效应,从产业结构调整方面,结合当地优势争取项目,实现效率最大化,需支出5.00万元/年。

一次性抚恤金和丧葬费

-

进行一次性的抚恤金和丧葬费的发放。需支出23.07万元。

理事培训工作经费

通过对理事培训工作的开展,进一步的加强理论学习,牢固其服务意识,增强其经验交流汲取实践精华。中长期规划需支出30.00万元。

通过对理事培训工作的开展,进一步的加强理论学习,牢固其服务意识,增强其经验交流汲取实践精华。需支出10.00万元/年。

二、绩效评价工作情况

(一)绩效评价目的

将财政资金更为有效合理的进行利用,通过总结资金使用管理经验,完善资金管理办法,提高财政资金的使用效率,为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

(二)绩效评价工作方案制定过程。

1、前期调研。

昆明市台湾同胞联谊会成立绩效评价工作小组,对本单位的项目报送情况进行整理,结合掌握情况,对报送的项目实施情况进行调研分析、核查落实,在核查无误的情况下进行汇总,为绩效评价工作奠定基础。

2、研究文件。

昆明市台湾同胞联谊会根据《中华人民共和国预算法》、《昆明市财政局关于开展2017年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》(昆财绩﹝2018﹞56号)等文件要求,并查看单位年度工作任务目标,专项资金项目,绩效目标申报表,为开展绩效评价工作奠定基础。

3、绩效评价指标体系及工作方案的设计。

1)绩效评价指标体系

绩效评价指标体系共设一级指标三个,分别为项目决策(20%)、项目管理(20%)、项目绩效(60%);二级指标七个,分别为项目立项、项目目标、投入管理、财务管理、项目实施、项目产出、项目效益;再根据项目具体情况细化为三级指标及四级指标。

2)工作方案

绩效评价工作小组组织召开绩效评价会议,确定绩效评价重点,选取适合的绩效评价方式,制定绩效评价指标体系,明确绩效评价标准和评分标准,对相关单位的绩效资料报送情况进行现场核查、搜集证据材料,并形成评价结论,得出绩效评分。

(三)绩效评价原则、评价方法

1、绩效评价原则

1)经济性、效率性和有效性原则;

2)经济效益、社会效益和生态环境效益原则;

3)财政支出和产出绩效对应原则;

4)定量分析与定性分析相结合原则。

2、绩效评价方法

根据《昆明市人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》(昆政发﹝2016﹞12号)、《昆明市人民政府办公厅关于分解下达预算绩效管理改革主要任务的通知》(昆政发﹝2016﹞61号)、《昆明市预算绩效管理暂行办法》(昆政办﹝2013﹞129号)的要求,采用定量分析与定性分析相结合、运用比较分析的办法,对部门规划、项目立项、管理制度、绩效指标、预算执行、资金使用、项目监管、绩效目标的完成情况及产生效果进行评价。

(四)绩效评价实施过程

1、数据填报和采集

本次绩效评价数据来源于预算批复及明细、部门决算报表、绩效目标申报表、绩效目标完成情况、部门年度工作总结,基础数据台账,根据以上资料进行分析汇总,形成绩效自评报告的基础数据。

2、社会调查

绩效评价工作小组根据重点项目的实施情况,设计相关的调查问卷,对服务对象进行满意度调查,并对调查结果进行统计分析,形成社会调查问卷分析报告。

3、数据分析和撰写报告

根据要求,我单位对2017年市本级专项支出从项目决策、项目管理、项目绩效(包括产出和效益)三个方面进行评价,得出评价结论及得分,撰写绩效自评报告。

项目决策方面,主要是评价绩效目标的设定情况,包括绩效目标设立的充分性、明确性、合理性以及细化程度,看绩效目标的设立是否符合客观实际,是否与部门履职相一致,绩效指标是否清晰、细化、可衡量。

项目管理方面,主要是资金投入和使用情况、未实现绩效目标制定的制度、采取的措施等,包括评价资金分配过程、投入方式、资金到位、预算执行和结果;看资金分配过程是否科学规范,资金投入方式是否合理,资金是否及时到位,预算执行进度是否按预期进行,资金使用是否经济有效;项目制度包括项目管理制度、财务管理制度、资产管理制度和绩效跟踪管理措施以及制度措施的落实情况。

项目绩效方面,主要是绩效目标的实现程度和效果,绩效目标的实现程度包括产出数量、产出质量、产出时效和产出成本;效果包括经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等。

(五)本次绩效评价的局限性

1、由于本次绩效评价为自评,带有一定的主观性,不能全面反映各部门项目实施的真实绩效;

2、时间及获取资料有限,可能会造成数据与客观事实之间的差距;

3、预算绩效管理工作开展时间较短,缺乏系统的培训,对工作重点把握不到位,预算绩效管理工作水平十分有限

三、评价结论和绩效分析

(一)评价结论

1、评价结果

经评价,本次昆明市台湾同胞联谊会专项支出绩效自评得分:98.00分,评价等级为“优”。

2、主要绩效

项目名称

年度目标

完成情况

参政议政

目标一:支持十四个县区台联、昆明学院台联开展活动工作经费。

目标二: 支持县区台联开展换届经费。

完成

两岸交流活动费

目标一:完成4个团组100名台湾同胞的接待交流任务。

目标二:完成年度目标任务,取到预期效果。

完成

团结服务台胞台属工作经费

目标一:元旦、春节慰问困难台胞台属60户。

目标二组织全市性台胞台属活动1次。:

完成

基层调研工作经费

目标一:组织理事、台胞台属、政协委员外出调研。

目标二:撰写提案、调研报告。

完成

宣传工作费

目标一:为理事、县区台联、台胞台属购买学习资料。

目标二:建设微信宣传平台。

完成

扶贫和社会服务费

目标一:根据鲁纳村发展情况投入资金。

完成

一次性抚恤金和丧葬费

目标一:对抚恤金和丧葬费进行发放。

完成

理事培训工作经费

目标一:组织理事培训工作按计划进行。

完成

(二)具体绩效分析

项目绩效部分分值为58.00分,占比60%,评价得分其中:项目产出部分分值为30分,占比30%,评价得30.00分;项目效益部分分值为30分,占比30%,评价得28分;

2017年,在市委、市政府的领导下,市委统战部、市台办的具体指导和关心帮助下,市台联团结带领全市4万余台胞台属,认真贯彻落实中央对台工作方针政策,紧紧围绕市委、市政府的中心工作,积极履行职能、努力创新工作;认真践行群众路线、真诚做好服务工作。圆满地完成了市台联2017年各项目标任务。在开展党的群众路线教育实践活动、昆台交流合作、服务台胞台属、参政议政、课题调研、“挂包帮、转走访”工作、党支部建设和党风廉政建设等方面取得了新成绩。

四、成本效益分析

(一)经济性分析

我单位年初项目预算资金拨付到位,并按照相关规定全部用于单位项目支出,通过总结资金使用管理经验,完善资金管理办法,提高财政资金的使用效率,为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据

(二)效率性分析

昆明市台湾同胞联谊会2017年部门项目支出绩效情况良好,各处室均按年初设定的目标任务执行效率完成各项工作。

(三)效益性分析

我单位较好地完成了2017年初设定的工作任务,2017年专项经费实际支出未超出预算规定,保障了专项工作的开展。我单位认真履行工作职责,及时完成年初制定的各项工作任务,质量达标。

五、主要经验及做法、存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

以绩效管理为抓手,坚持目标导向,通过完善绩效管理制度、创新绩效考评办法,强化绩效考评结果运用;持续改进绩效管理,结合单位实际情况修订完善绩效管理实施细则、考评结果运用实施细则、考评规则办法,完备绩效管理制度办法和指标体系,使绩效考核有章可循,有据可依。

(二)存在的问题

部分绩效内容的设定上量化不够具体,考核标准、考核条件过于简单和笼统。需进一步考核指标,加强考核标准和考核条件。

(三)建议和改进措施

1)提高资金使用效益,加强项目绩效管理。

结合项目情况,制定相应细化、量化的绩效目标,严格按目标实施,提高资金使用效益;同时还应对本单位项目完成情况、项目完成进度、项目效益与预期目标偏差等情况进行跟踪自评。

2)加强收支计划执行情况分析,加快资金执行进度。
  3)应进一步重视考核总结。考核工作结束后,不注意向考核对象反馈考核意见,没有充分有效的利用和转化考核结果,使考核作用不能充分发挥。

昆明市台湾同胞联谊会

2018年5月10日

绩效评价报告正文后需附以下佐证材料

1.绩效评价指标体系;

2.基础数据表(进行成本效益分析需采集的数据);

3.昆明市台湾同胞联谊会2017年决算分析报告;

4.社会调查问卷分析报告;

5.绩效目标申报表。

1.台联项目支出绩效自评指标体系

2.昆明市台湾同胞联谊会决算

3.2017年昆明市台湾同胞联谊会2017年度部门决算分析报告

4、台联问卷题目及选项

5.台联各项目绩效目标申报表